Tributación de las ganancias para los Highrollers
1. Regla general: ganar como ingreso
Cualquier ganancia se considera un ingreso y está sujeta a impuestos bajo las leyes locales. El tamaño de la apuesta - no importa, el importe del pago es importante.
2. Jurisdicciones libres de impuestos
Reino Unido, Australia, Nueva Zelanda, la mayoría de la UE: las ganancias de los jugadores privados no están sujetas a impuestos.
La razón: el Estado considera que las apuestas son «entretenimiento» y no una actividad de inversión.
3. Fiscalidad en Rusia
Tasa del 13% (para residentes): el operador retiene más de 15.000 ₽ en el pago.
Declaración: si el operador no ha retenido, el jugador declara en el impuesto hasta el 30 de abril del año siguiente al informe y paga él mismo.
Base imponible: ganancia neta (ganancia menos cantidad de apuestas durante el período).
4. Estados Unidos: impuesto progresivo sobre todos los ingresos
Impuesto federal: hasta 37% dependiendo del monto total de los ingresos.
Impuesto a tiempo completo: entre 0% y 13% dependiendo del estado.
Formulario de W-2G: el casino reportará al IRS cuando gane ≥ $1.200 en tragamonedas o ≥ $5.000 en poker; mantiene el 24% predeterminado.
5. Canadá y Japón
Canadá: las ganancias locales están exentas, pero el juego profesional está gravado.
Japón: las ganancias en lotería y apuestas están sujetas al 20%, pero los casinos fuera del país - no, difícil de declarar.
6. Acuerdos internacionales y prevención de la doble tributación
Tratados para evitar el doble impuesto (DTT, por sus siglas en inglés): muchos países no los extienden a las rentas del juego porque no se trata de «ganancias contractuales».
Práctica: por lo general, las ganancias sólo están sujetas en el país de residencia del jugador.
7. Recomendaciones para Highrollers
1. Consulte a un abogado de impuestos: con facturas de varios cientos de miles de euros/dólares.
2. Mantenga un registro de apuestas y ganancias: guarde todos los documentos de pago y los informes del operador.
3. Aclare inmediatamente las retenciones del casino: en el contrato o en la ayuda de W-2G/W-8BEN.
4. Declarar los ingresos a tiempo: para evitar multas y penalizaciones.
5. Utilice DTT, si corresponde: si el mecanismo cae sobre las ganancias, compruebe las normas del acuerdo.
Gravar las ganancias para los hyroller depende de la jurisdicción: las ganancias privadas a menudo están exentas, sin embargo, varios países (Rusia, Estados Unidos, Japón) tienen reglas estrictas y tasas de hasta 37%. La presentación de informes y la planificación precisas evitarán riesgos y ahorrarán ganancias.
Cualquier ganancia se considera un ingreso y está sujeta a impuestos bajo las leyes locales. El tamaño de la apuesta - no importa, el importe del pago es importante.
2. Jurisdicciones libres de impuestos
Reino Unido, Australia, Nueva Zelanda, la mayoría de la UE: las ganancias de los jugadores privados no están sujetas a impuestos.
La razón: el Estado considera que las apuestas son «entretenimiento» y no una actividad de inversión.
3. Fiscalidad en Rusia
Tasa del 13% (para residentes): el operador retiene más de 15.000 ₽ en el pago.
Declaración: si el operador no ha retenido, el jugador declara en el impuesto hasta el 30 de abril del año siguiente al informe y paga él mismo.
Base imponible: ganancia neta (ganancia menos cantidad de apuestas durante el período).
4. Estados Unidos: impuesto progresivo sobre todos los ingresos
Impuesto federal: hasta 37% dependiendo del monto total de los ingresos.
Impuesto a tiempo completo: entre 0% y 13% dependiendo del estado.
Formulario de W-2G: el casino reportará al IRS cuando gane ≥ $1.200 en tragamonedas o ≥ $5.000 en poker; mantiene el 24% predeterminado.
5. Canadá y Japón
Canadá: las ganancias locales están exentas, pero el juego profesional está gravado.
Japón: las ganancias en lotería y apuestas están sujetas al 20%, pero los casinos fuera del país - no, difícil de declarar.
6. Acuerdos internacionales y prevención de la doble tributación
Tratados para evitar el doble impuesto (DTT, por sus siglas en inglés): muchos países no los extienden a las rentas del juego porque no se trata de «ganancias contractuales».
Práctica: por lo general, las ganancias sólo están sujetas en el país de residencia del jugador.
7. Recomendaciones para Highrollers
1. Consulte a un abogado de impuestos: con facturas de varios cientos de miles de euros/dólares.
2. Mantenga un registro de apuestas y ganancias: guarde todos los documentos de pago y los informes del operador.
3. Aclare inmediatamente las retenciones del casino: en el contrato o en la ayuda de W-2G/W-8BEN.
4. Declarar los ingresos a tiempo: para evitar multas y penalizaciones.
5. Utilice DTT, si corresponde: si el mecanismo cae sobre las ganancias, compruebe las normas del acuerdo.
Gravar las ganancias para los hyroller depende de la jurisdicción: las ganancias privadas a menudo están exentas, sin embargo, varios países (Rusia, Estados Unidos, Japón) tienen reglas estrictas y tasas de hasta 37%. La presentación de informes y la planificación precisas evitarán riesgos y ahorrarán ganancias.
