Wie die Steuer auf Gewinne aus dem Spiel für groß berechnet wird
Spielautomaten mit maximaler Einsatzfunktion: Wann es sich lohnt, groß zu spielen
Einleitung
Bei großen Einsätzen und beeindruckenden Gewinnen ist es wichtig, die steuerlichen Auswirkungen im Voraus zu verstehen. In Russland sind die Organisatoren von Glücksspielen Steueragenten: Sie sind verpflichtet, Steuern auf Gewinne einzubehalten und zu überweisen. Wenn Sie in einem Online-Casino oder einer Offline-Halle für Beträge von mehreren zehntausend Rubel spielen, unterliegen alle Gewinne der obligatorischen Besteuerung. Dieser Artikel enthält den genauen Berechnungsalgorithmus, Beispiele, die Reihenfolge der Erklärung und Zahlung sowie die Merkmale der Arbeit mit ausländischen Standorten.
1. Rechtlicher Rahmen
Steuergesetzbuch der Russischen Föderation, Art. 224 Abs. 12
Einnahmen von Glücksspielveranstaltern (Casinos, Buchmacher, Gewinnspiele, Pokerräume) werden mit 35% besteuert.
Steueragent
Der Veranstalter des Glücksspiels oder das Zahlungssystem auf der Seite des Kunden behält die Steuer bei der Auszahlung der Gewinne und überweist sie an das Budget.
Ausnahmen
• Lotteriegewinne und einige Wettverträge unterliegen anderen Wetten (z. B. 13% für Einwohner) - gelten nicht für das Casino.
• Für Nichtansässige beträgt der Steuersatz 30% gemäß Punkt 3 Art. 224 NK RF.
2. Besteuerungsgrundlage und Aufbewahrungszeitpunkte
1. Die besteuerte Basis
Gleich der Höhe des Nettogewinns:
Zum Beispiel haben Sie 200.000 Max Bet ₽ gesetzt, 500.000 ₽ gewonnen; Basis = 500.000 - 200.000 = 300.000 ₽.
2. Quellensteuer
• Wenn Sie einen Nettogewinn (300.000 ₽) auszahlen, behält das Casino 35% Steuern auf diesen Betrag ein:
3. Schritt-für-Schritt-Berechnungsbeispiel
1. Das Casino berechnet die Basis automatisch, wenn ein Cashout angefordert wird.
2. Bei der Auszahlung auf die Karte/das Konto sehen Sie bereits den Nettobetrag.
3. Im persönlichen Konto des Betreibers können sich Auszüge für die einbehaltenen Steuerbeträge befinden.
4. Steuererklärung und -zahlung selbst
Wann muss ich eine Erklärung abgeben (3-NDFL)?
Wenn die Gewinne in einem ausländischen Casino erzielt werden, in dem die Steuer nicht automatisch einbehalten wird.
Wenn der Veranstalter nicht als Steueragent nach russischem Recht anerkannt ist.
Vorgehensweise:
5. Besonderheiten bei der Arbeit mit ausländischen Standorten
Abwesenheit eines Agenten in der Russischen Föderation
Ein ausländisches Casino wird die Steuer nicht einbehalten - es ist die Pflicht des Spielers.
Währungsumrechnung
Geben Sie die Beträge der Einsätze und Gewinne in Rubel zum Wechselkurs der Zentralbank am Tag der Transaktion an.
Dokumentarische Bestätigung
Speichern Sie alle Transaktionen in Ihrem persönlichen Konto, Kontoauszüge von Zahlungssystemen, Screenshots.
6. Reduzierung der Steuerlast durch legale Methoden
1. Berücksichtigung von Verlusten
NK RF erlaubt es Ihnen nicht, Verluste von Gewinnen bei der Berechnung der Glücksspielsteuer abzuziehen.
2. Wahl der Gerichtsbarkeit
Das Spielen über lizenzierte ausländische Plattformen befreit nicht von der Steuer, sondern ändert die Reihenfolge der Aufbewahrung.
3. Rücksprache mit einem Steueranwalt
Für hohe Umsätze (über Millionen Rubel) ist es sinnvoll, mit einem Fachmann zu arbeiten.
7. Haftung für Nichtzahlung der Steuer
Strafen
Verspätet mit der Erklärung und Zahlung - eine Strafe von 5% des Betrags des Rückstands für jeden vollen Monat, aber nicht mehr als 30% des Gesamtbetrags.
Vertragsstrafen
Sie werden täglich zu einem Satz von 1/300 des CB-Satzes des Rückzahlungsbetrags berechnet.
Risiken der Kontosperrung
Die Steuerbehörde hat das Recht, Forderungen an Banken und Zahlstellen zu stellen, wenn eine zu niedrige Steuerbemessungsgrundlage festgestellt wird.
Schluss
Es ist bequem, groß zu spielen, aber ohne die Steuerpflicht zu verstehen, können große Gewinne zu schweren Geldstrafen und Strafen führen. In Russland wird der Veranstalter von Glücksspielen automatisch 35% des Nettogewinns einbehalten, wenn es sich um ein legales Casino handelt. Bei der Arbeit mit ausländischen Standorten erklärt der Spieler selbst das Einkommen und zahlt eine Steuer in Höhe von 35% (Einwohner). Der Schlüssel zu einem ruhigen Spiel besteht darin, alle unterstützenden Dokumente zu speichern, die Erklärung rechtzeitig einzureichen und Verzögerungen zu vermeiden, so dass große Siege nicht nur Emotionen, sondern auch reinen Nutzen bringen.
Einleitung
Bei großen Einsätzen und beeindruckenden Gewinnen ist es wichtig, die steuerlichen Auswirkungen im Voraus zu verstehen. In Russland sind die Organisatoren von Glücksspielen Steueragenten: Sie sind verpflichtet, Steuern auf Gewinne einzubehalten und zu überweisen. Wenn Sie in einem Online-Casino oder einer Offline-Halle für Beträge von mehreren zehntausend Rubel spielen, unterliegen alle Gewinne der obligatorischen Besteuerung. Dieser Artikel enthält den genauen Berechnungsalgorithmus, Beispiele, die Reihenfolge der Erklärung und Zahlung sowie die Merkmale der Arbeit mit ausländischen Standorten.
1. Rechtlicher Rahmen
Steuergesetzbuch der Russischen Föderation, Art. 224 Abs. 12
Einnahmen von Glücksspielveranstaltern (Casinos, Buchmacher, Gewinnspiele, Pokerräume) werden mit 35% besteuert.
Steueragent
Der Veranstalter des Glücksspiels oder das Zahlungssystem auf der Seite des Kunden behält die Steuer bei der Auszahlung der Gewinne und überweist sie an das Budget.
Ausnahmen
• Lotteriegewinne und einige Wettverträge unterliegen anderen Wetten (z. B. 13% für Einwohner) - gelten nicht für das Casino.
• Für Nichtansässige beträgt der Steuersatz 30% gemäß Punkt 3 Art. 224 NK RF.
2. Besteuerungsgrundlage und Aufbewahrungszeitpunkte
1. Die besteuerte Basis
Gleich der Höhe des Nettogewinns:
- ```
- Nettogewinn = Bruttogewinn - Einsatz
- ```
Zum Beispiel haben Sie 200.000 Max Bet ₽ gesetzt, 500.000 ₽ gewonnen; Basis = 500.000 - 200.000 = 300.000 ₽.
2. Quellensteuer
• Wenn Sie einen Nettogewinn (300.000 ₽) auszahlen, behält das Casino 35% Steuern auf diesen Betrag ein:
- 300 000 ₽ × 0,35 = 105 000 ₽.
- • Der Spieler erhält: 300.000 - 105.000 = 195.000 ₽.
- 3. Agentenberichterstattung
- Der Organisator reicht beim Föderalen Steuerdienst die Berechnung der 6-NDFL und die Bescheinigung der 2-NDFL am Ende des Jahres ein und entschlüsselt die Höhe des Gewinns und der einbehaltenen Steuer.
3. Schritt-für-Schritt-Berechnungsbeispiel
| Indikator | Betrag, ₽ | |
|---|---|---|
| Höhe der Wette Max Bet | 200 000 | |
| Bruttogewinn (vor Abzug des Einsatzes) | 500 000 | |
| Bemessungsgrundlage (Nettogewinn) | 300 000 | |
| Steuersatz | 35% | |
| Quellensteuer | 300 000 × 0,35 = 105 000 | |
| An den Spieler zu zahlender Betrag | 300 000 - 105 000 = 195 000 |
1. Das Casino berechnet die Basis automatisch, wenn ein Cashout angefordert wird.
2. Bei der Auszahlung auf die Karte/das Konto sehen Sie bereits den Nettobetrag.
3. Im persönlichen Konto des Betreibers können sich Auszüge für die einbehaltenen Steuerbeträge befinden.
4. Steuererklärung und -zahlung selbst
Wann muss ich eine Erklärung abgeben (3-NDFL)?
Wenn die Gewinne in einem ausländischen Casino erzielt werden, in dem die Steuer nicht automatisch einbehalten wird.
Wenn der Veranstalter nicht als Steueragent nach russischem Recht anerkannt ist.
Vorgehensweise:
- 1. Bestimmen Sie Ihren Wohnsitz
- Wenn Sie in der Russischen Föderation ansässig sind, beträgt der Satz 35% (für Nicht-Einwohner - 30%).
- 2. Einkommensberechnung vorbereiten
- Summieren Sie die Nettogewinne für das Jahr.
- 3. Füllen Sie das Formular aus 3-NDFL
- Abschnitt „Einnahmen aus Wetten auf Sport- oder andere Ereignisse“.
- 4. Bestätigungen beifügen
- Plattformauszüge, Schecks/Screenshots von Auszahlungen, Zahlungsbelege.
- 5. Steuern zahlen
- Bis zum 15. Juli des Jahres nach dem Berichtsjahr.
5. Besonderheiten bei der Arbeit mit ausländischen Standorten
Abwesenheit eines Agenten in der Russischen Föderation
Ein ausländisches Casino wird die Steuer nicht einbehalten - es ist die Pflicht des Spielers.
Währungsumrechnung
Geben Sie die Beträge der Einsätze und Gewinne in Rubel zum Wechselkurs der Zentralbank am Tag der Transaktion an.
Dokumentarische Bestätigung
Speichern Sie alle Transaktionen in Ihrem persönlichen Konto, Kontoauszüge von Zahlungssystemen, Screenshots.
6. Reduzierung der Steuerlast durch legale Methoden
1. Berücksichtigung von Verlusten
NK RF erlaubt es Ihnen nicht, Verluste von Gewinnen bei der Berechnung der Glücksspielsteuer abzuziehen.
2. Wahl der Gerichtsbarkeit
Das Spielen über lizenzierte ausländische Plattformen befreit nicht von der Steuer, sondern ändert die Reihenfolge der Aufbewahrung.
3. Rücksprache mit einem Steueranwalt
Für hohe Umsätze (über Millionen Rubel) ist es sinnvoll, mit einem Fachmann zu arbeiten.
7. Haftung für Nichtzahlung der Steuer
Strafen
Verspätet mit der Erklärung und Zahlung - eine Strafe von 5% des Betrags des Rückstands für jeden vollen Monat, aber nicht mehr als 30% des Gesamtbetrags.
Vertragsstrafen
Sie werden täglich zu einem Satz von 1/300 des CB-Satzes des Rückzahlungsbetrags berechnet.
Risiken der Kontosperrung
Die Steuerbehörde hat das Recht, Forderungen an Banken und Zahlstellen zu stellen, wenn eine zu niedrige Steuerbemessungsgrundlage festgestellt wird.
Schluss
Es ist bequem, groß zu spielen, aber ohne die Steuerpflicht zu verstehen, können große Gewinne zu schweren Geldstrafen und Strafen führen. In Russland wird der Veranstalter von Glücksspielen automatisch 35% des Nettogewinns einbehalten, wenn es sich um ein legales Casino handelt. Bei der Arbeit mit ausländischen Standorten erklärt der Spieler selbst das Einkommen und zahlt eine Steuer in Höhe von 35% (Einwohner). Der Schlüssel zu einem ruhigen Spiel besteht darin, alle unterstützenden Dokumente zu speichern, die Erklärung rechtzeitig einzureichen und Verzögerungen zu vermeiden, so dass große Siege nicht nur Emotionen, sondern auch reinen Nutzen bringen.
